“我们的理想是希望，能够推动顶层设计，尤其是税收激励能够落到个人账户，通过这种小小的制度的撬动，能够让每个个人，能够为他的养老去做准备。”
——基金业协会钟蓉萨副会长

对于普通老板姓投资基金的最朴实的目的都是养老，而且经济中的融资模式也将逐渐从间接融资向直接融资模式转变。对于以养老为目的的基金投资是否可以有一些税收优惠呢？为此，引出题目中的“七五折买基金”显著标题，或许我们都听说过美国的养老金制度以及401K计划与IRA账户，那么这些制度是如何吸引普通民众投资基金的呢？

401K计划与IRA账户的减税效果

 

退休前家庭年收入为13万美元

税收=16700 ×10%+（67900 -16700）×15%+（130000-67900）×25%=1670+7680+ 15525 =24875元

家庭将收入的5万元存入为401K或IRA账户进行基金投资

税收= 16700 ×10%+（67900 -16700）×15%+（80000-67900）×25%= 1670+7680+3025=12375元

基金投资额度是五万元，其中有12500的税务节省（不投资就多缴12500的税），换句话说，购买基金仅需要37500元，即所谓的七五折买基金。

退休后家庭年支出为67900美元从401K或IRA账户支出。

税收= 16700 ×10%+（67900 -16700）×15%=1670+7680=9350元

（递延12500元的税收，节省税收12375-9350=3025元，12500元的30年的投资后，支付9350元税收，要是20年前买了10000元万科股票，现在可是一千万元啊……）如果突然从账户中支取50万美元，需要支付35%的税率！天呐？只有我预测基金净值跌幅超过35%，才会赎回啊。制度决定401K与IRA账户都是长期投资。

 

自此之后美国家庭偏爱基金投资，因为投资基金打折哦，而且越发偏爱指数基金，因为长期而言指数基金收益最优。